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故事发生在沿海某市。海关关长杜欣平(宋春丽 饰)疾恶如仇,她想借属下周海滨(汪佳 饰)殉私枉法彻查高锦林(孙红雷 饰)为首的集团走私。不料,因内鬼告密前功尽弃。为扳倒杜欣平,高锦林不择手段,实施了多种阴谋诡计,伹都被杜一一识破,狡猾的高把目光投向了杜的儿子罗亮(陆毅 饰)。罗亮因父母离异一直对母亲耿耿于怀,现在单位又不景气,高锦林对症下药,把他拉入了走私团伙,待杜欣平发现为时已晚。高以罗亮走私违禁物品要挟杜欣平,并举证诬陷使其身陷囹圄。外科医生寇杰(李仁义 饰)原是杜欣平旧日恋人,他告诉罗亮其母入狱纯属遭人陷害,罗亮决心替母申冤。于是,罗亮让外科医生寇杰对自己实施了脸部整形手术,他开始了自己的复仇计划......
罗亮、莫菲跟客户吃饭,与高锦林相遇。罗亮警告高锦林别找母亲的麻烦。 周海滨与冉洞庭见面,雷子等人出现,周海滨再次落入高锦林的手中。 莫菲找高锦林,表示不愿意再帮助他欺骗罗亮。高锦林再次以周海滨的生命为要挟,逼莫菲就范。 为救周海滨,莫菲答应帮助他们以罗亮公司的名义走私一批货物。高锦林告诉莫菲,这没什么大不了,即使被发现也不过就是罚一点钱的事。莫菲信以为真。 王守业以扩大业务为借口,要罗亮帮忙进口一批电脑配件。罗亮担心业务不熟悉,婉转地拒绝了。莫菲鼓动罗亮答应下来,罗亮动心。